不要担心,赠与税:理解赠与税除外条款和规则为2023

所谓的赠与税。这是一个更复杂的税收在美国不同于其他类型的国税局征收,销售税,所得税,房产税礼物税收规则的礼物是最好的理解被排除在外从税。

这是因为与几乎所有其他美国国税局规则书,赠与税是为了让大多数人给钱或其他valuables-up没有欠任何税。2023年基本许用(即非税)礼物金额每年17000美元,人均给礼物,每个收件人。但即使你超过这个数量,有一些例外,包括一生礼物税收减免,可以防止你因为任何税的礼物。

赠与税是什么?

赠与税是给予者支付如果超过一定的礼物每年限制(a)和(b)在他们的一生。礼物税可以在毕业的基础上介于18%和40%之间(你给的越多,税越高)。捐赠者是负责这些税在几乎所有的情况下。

礼物在这种情况下的任何货币价值你给另一个人,你不会收到任何或平等的补偿。现金、房产的行为、股票、从保险和福利都是礼物的示例,可以征税。甚至原谅债务或免息或低于市场贷款的人被认为是一个礼物。

这是否意味着你可能给某些人一些并不知道这是纳税和现在你可以钩?虽然这是有可能的,这是极不可能的,由于所谓的税收减免的礼物。

税收减免的礼物是什么?

基本赠与税排除或豁免是每年你可以给一个人,而不是担心被征税。赠与税排斥限制在2022年为16000美元,和2023年的17000美元。这意味着你给的任何东西下这一数额不纳税,不需要报告给美国国税局。

再一次,有一些漏洞,所以让我们迈出这一步。通过理解的一些规则礼物税,你可以给出更多的没有任何税收的影响。

有类型的礼物不应纳税吗?

是的。有几个类别,一般来说,不受礼物税,包括:

• 直接支付大学学费
• 医疗费用直接支付保健提供者
• 礼物送给你的爱人
• 礼物政治组织

可能有异常甚至在这些情况下,如果你在一个大礼物,最好与专业检查,确保没有税收的影响。

例如,如果你和你的配偶是美国公民,礼物你的配偶是无限和免税。如果你的配偶是一个非公民,都有一个免税175000美元——但2023年礼物超过应税金额。

你能给多少人不欠任何税吗?

这是一个很好的问题,因为它说明了免税礼物的实际价值。在当前规则,你可以给任何个人高达17000美元一年你选择尽可能多的人。

这是一个年度的极限。你可以给17000美元每年尽可能多的个人选择没有由于赠与税。

假设你有三个孩子。2023年,你可以给17000美元每个光线的总计51000美元——没有任何税由于那些礼物。

更重要的是,豁免规则适用于个人,而不是家庭。这意味着你的配偶也可以给你的三个孩子每人17000美元。每个孩子可以从父母双方都没有获得34000美元总税收的影响或任何形式填写。

孩子做贡献的529大学储蓄计划计数作为礼物或教育费用?

贡献一个529年计划数作为礼物,以17000美元的限制的年度税收减免的礼物。(有一个选举可用,可以让你把大529五年期间的礼物。)直接支付学费,如上所述,不被认为是一个礼物。

如果我给超过免税金额吗?

如果你让一个礼物超过17000年的2023美元(2022年或超过16000美元),你需要文件形式与美国国税局709作为你的年回报率的一部分。

但即便如此,你可能没有任何税收。因为还有一个经通胀调整后的一生的礼物为免税的税收减免,它提供了一个更大的雨伞的礼物在你的整个生活。(如上所述,赠与税规则真的设置允许大多数礼物。)

如果你死在2023年,没有税收的含义总计1292万美元的礼物在你的一生中。应用在个人基础上的极限,所以你的配偶有1292万美元的2023年的期限。

注意,这个崇高的阈值将下降到680万年的2026美元。这是可能的,国会可能保持目前的豁免限制。但考虑到如果你预期在未来十年赠送重要资产。

礼物数量低于排斥阈值免税吗?

只有当你给一个慈善机构或事业免税的地位。没有税收优惠,如果你只是让你的财富的一部分,相对的。

底线

截至2023年,赠与税只进场如果礼物你给了你的终生价值接近1300万美元。真的,国会可以选择减少,一生中排除,但现实情况是,大多数人不会接近这个数字。

让你免费给大家一样你想要尽可能多的人你想要的。一定要记录你的礼物在一个安全的地方,这样你就可以告诉如果你接近寿命限制。如果你超过17000美元的礼物,一年的任何一个人,一定要让美国国税局知道文件正确的形式。再次,鉴于一生的大小排斥,不太可能你将欠税。但是你不想要任何惊喜为你或你的继承人。